Как уменьшить налоговые платежи если вы взяли ипотечный кредит

Как снизить платеж по кредиту или ипотеке

Рассказываем о способах снизить финансовую нагрузку, если вы боитесь не потянуть кредит. От ипотеки, которую можно взять по частям и гасить досрочно, до рефинансирования, реструктуризации и кредитных каникул.

Как снизить платежи по ипотеке

Во времена экономической нестабильности личные обстоятельства могут поменяться, а платежи по ипотеке стать неподъемными. Налоговые вычеты, внеочередные взносы, маткапитал и кредитные каникулы помогут ослабить финансовую ношу и станут ответом на вопрос, как уменьшить переплату по кредиту , если вы не справляетесь.

Но иногда о снижении ипотечного кредита стоит подумать и до того, как договор с банком был заключен. На выручку приходит новый финансовый механизм.

Траншевая ипотека

Уже на этапе заключения ипотечного договора на квартиру в новостройке есть способ сделать платежи в первые месяцы практически не ощутимыми для бюджета. Речь о так называемой «траншевой ипотеке».

Суть нового механизма расчетов в том, что на весь период до момента сдачи дома в эксплуатацию финансовая нагрузка минимизируется.

При оформлении договора долевого участия в строительстве застройщик разбивает сумму кредита на транши. Их может быть до пяти, но чаще всего два.

Первый транш банк переводит застройщику вместе с первоначальным взносом покупателя. Он может составлять, к примеру, 20% от всего кредита. Второй транш с оставшейся суммой банк совершает, когда дом готовится к сдаче или даже когда хозяева уже получили ключи и могут въехать.

Самое главное — проценты после первого транша начисляют только на его сумму. А весь основной долг будет гаситься позже.

Что делать если даже при траншевой ипотеке денег на оплату снимаемой квартиры не хватает? Вам поможет кредит от Совкомбанка на аренду жилья.

Рассчитайте ежемесячный платеж по кредиту с помощью онлайн-калькулятора на сайте.

Хотите переехать в новую квартиру, но нет денег на комиссию, залог и первый месяц? Выручит кредит от Совкомбанка. Ставка от 0%, сумма займа — до 3 млн рублей, срок — до пяти лет. Интуитивно понятный онлайн-калькулятор поможет рассчитать комфортный ежемесячный платеж, который не ударит по семейному бюджету.

Олег купил квартиру в строящемся доме за 7 785 000 рублей.

Размышляя о том, как снизить платеж по ипотеке, он обратился к оплате траншами.

Первоначальный взнос составил 3 млн рублей.

Льготная процентная ставка по ипотеке для него — 5,7%. Срок платежа определили на 30 лет.

В банке наш герой берет заем в 4 785 000 рублей.

Застройщик согласовал первый транш в размере 10% от этой суммы.

Значит ежемесячный платеж (только проценты на сумму первого транша) составит порядка 2 785 рублей.

Когда будет переведена вторая и основная часть займа, а Олег переедет в новое жилье, платеж поднимут до 27 961 рублей.

Как видите, пока наш герой не отпраздновал новоселье, он платит за будущее жилье сумму, которой прежде хватило бы разве что на один поход в супермаркет. При этом Олег может чувствовать себя спокойным за будущее — квартира строится, все идет своим чередом.

Пока траншевая ипотека практикуется в крупных городах страны. Наиболее распространена она в Москве. Инструмент больше всего подходит людям, которые живут в арендованном жилье и думают, как уменьшить сумму кредита на первое время. Так им не придется платить одновременно и за аренду, и за будущую квартиру.

Механизм популярен и у инвесторов — тех, кто покупает квартиры на этапе строительства, чтобы в будущем продать дороже или зарабатывать на аренде.

Траншевая ипотека может использоваться с любыми государственными программами, включая «Семейную ипотеку», «Военную ипотеку», «IT-ипотеку» и т. д. Это добавляет ей удобства.

Однако финансисты беспокоятся о том, что новая практика может повлечь очередную волну повышения цен на новостройки — подобно тому, как это произошло при появлении ипотечных программ с государственной поддержкой.

Невооруженным глазом можно увидеть, что идентичные по характеристикам (район, площадь, количество комнат, сегмент) квартиры в новостройках стоят дороже «вторичек» порой на 20-30%.

И все же, для кого-то траншевая ипотека станет единственной возможностью купить жилье с минимальным ипотечным платежом в первые месяцы.

Досрочное погашение

Возможность досрочного погашения ипотеки описана в 810 статье Гражданского кодекса . Многие граждане активно ею пользуются.

Внеочередной взнос может быть ответом на вопрос, как уменьшить срок кредита или как уменьшить переплату по кредиту.

Сумма, вносимая досрочно, целиком идет на закрытие основного долга. Он становится меньше, и проценты пересчитывают уже от новой суммы. Так в первое время после оформления ипотеки можно значительно снизить переплату. Причем, независимо от того, аннуитетный или дифференциальный тип платежей у вас по договору.

В большинстве случаев совершить внеочередной платеж можно, используя функционал мобильного приложения банка.

Если такой технической возможности нет, то нужно идти в банк с паспортом и деньгами, чтобы написать заявление на частичное досрочное погашение.

Сделать досрочное погашение разрешается и за счет средств материнского капитала. В 2023 году за первого ребенка государство выплачивает 588 000 рублей. Обычно получить эти деньги и пустить их на улучшение жилищных условий разрешается, когда ребенку исполнится три года. Но в случае с ипотекой ждать не обязательно — можно действовать сразу.

Чем быстрее сделаете внеочередной взнос, тем быстрее сможете снизить платеж по ипотеке.

Лучшее время, чтобы купить квартиру для всей семьи — вчера! Ведь цены на недвижимость неуклонно растут, и промедление влечет дополнительные расходы. Выбираете ипотечный банк? Рекомендуем рассмотреть специальные программы ипотеки для молодых семей от Совкомбанка. Предложим индивидуальные условия, комфортные именно для вас.

Новой семье нужен дом. Место, где будут счастливыми расти дети, куда всегда захочется вернуться. Совкомбанк ежедневно помогает осуществить мечту о своем жилье сотням молодых семьей с детьми по программе «Детская ипотека» с господдержкой. Квартиры на первичном рынке в ипотеку от 3 до 30 лет от 4,09% годовых.

Налоговый вычет

Часть затрат на кредит за жилье можно компенсировать за счет возвращения подоходного налога. Для этого вы должны быть официально трудоустроены. Налоговый вычет на недвижимость дают один раз в жизни.

Есть лимиты — НДФЛ в размере 13% вернут только с суммы до 3 млн рублей — значит, вы получите максимум 390 000 рублей. Но даже это позволит заметно снизить платеж по ипотеке.

Если квартиру купили супруги, то налоговый вычет может получить каждый из них.

Когда не получится вернуть вычет:

при покупке квартиры будущие собственники вносили материнский капитал;
государственные деньги привлекались иным способом;
ипотечное жилье куплено у родственников;
покупатели — участники программы «Военная ипотека».

Есть три способа получить вычет, чтобы снизить платеж по ипотеке.

Можно обратиться в налоговую самостоятельно в конце года. Если речь о новостройке, то подавать документы следует только после того, как дом был введен в эксплуатацию и вы подписали акт приема-передачи. Если квартира вторичная, документы на возврат оформляют в год покупки.

Другой вариант — вернуть НДФЛ через работодателя. В таком случае конца года ждать не надо.

С недавних пор доступен и упрощенный способ получения возврата. В личном кабинете на сайте nalog.ru заявление на возвращение подоходного налога можно сгенерировать автоматически. Справку о доходах предоставлять не потребуется. Заявление рассматривают в течение месяца, после этого в течение двух недель переводят деньги. И вы сразу можете их использовать, чтобы снизить платеж по ипотеке .

Подоходный налог вернут только за три последних года официальной работы. При этом сумма вычета не может быть больше суммы НДФЛ, удержанной с вас за год.

Как уменьшить платеж по кредиту

Допустим, вы платите ипотеку или другой кредит и понимаете, что скоро перестанете справляться с обязательствами по договору. Что делать, чтобы не испортить свою кредитную историю и не попасть под штрафные санкции банка? Есть, как минимум, два решения.

Рефинансирование

Иными словами, перекредитование в своем или другом банке. Это популярный ответ на вопрос, как уменьшить платеж по кредиту. Если подобрать хорошую программу, ставка может снизиться на пару-тройку процентов.

Обычно суть рефинансирования в том, что уже оформленный кредит вы гасите полностью за счет того, что берете другой. Цели может быть две — снизить ставку по кредиту или увеличить срок, в который заем должен быть погашен.

К рефинансированию ипотеки обращаются не только те, кто не справляется с финансовой нагрузкой и думает, как уменьшить платежи по кредиту . Оно актуально в том числе когда погашена половина займа, а экономические условия в стране изменились в лучшую сторону.

В свой банк имеет смысл обратиться, если по банковскому продукту, который вы выбрали, снизилась ставка. Например, была 11%, а стала 9,5%. Также вы имеете право обратиться в банк с просьбой о перерасчете займа, если снизилась ключевая ставка Центробанка.

Обычно заявление на рефинансирование рассматривают в течении 30 дней, после чего извещают о решении.

Больше шансов получить положительное решение у заемщиков, которые всегда вносили платежи согласно графику, имеют еще достаточно большую задолженность, а также давно являются клиентами банка.

Что делать, если просрочили кредит

Реструктуризация и кредитные каникулы

Как уменьшить ежемесячный платеж по кредиту , если у вас уже идет просрочка платежей?

Для банка вы тем не менее ценный клиент, значит, есть вероятность, что вам пойдут навстречу. Особенно, если пользуетесь услугами банка много лет и прежде никогда не нарушали условий договоров.

Если при рефинансировании банк предлагает заемщику новые действующие программы, то реструктуризация всегда основывается на индивидуальном подходе.

В одном случае достаточно будет увеличить сроки, чтобы плательщик мог делать ежемесячные взносы, которые станут меньше. В другом нужны более кардинальные меры — например, полноценные кредитные каникулы, являющиеся альтернативой тому, чтобы уменьшить ежемесячный платеж по кредиту.

Вдобавок, если не скрываться от банка при возникновении проблем с деньгами, а пойти на диалог, есть шанс, что начисленные штрафные санкции за нарушение условий договора отменят.

Что касается кредитных каникул, то у тех, кто платит ипотеку, право на них появилось еще в 2019 году. Взять передышку в выплате долга можно один раз за весь период ипотеки и максимум на 6 месяцев.

С 2022 года каникулы можно получить и по другим видам кредитов, включая потребительские. Претендовать на них имеют право люди, чей доход упал более, чем на 30%.

Кредитные каникулы в любом случае предполагают, что у вас есть весомые причины, по которым долг гасить не удается.

Таковыми считаются потеря работы, инвалидность или серьезная болезнь, появление иждивенцев или комбинация этих факторов.

Также право на отсрочку платежей по кредитам имеют мобилизованные граждане. Причем, заявление может направить не только сам военнослужащий, но и другой человек — по доверенности.

Теперь вы знаете целых 5 способов, как уменьшить переплату по кредиту или ипотеке! Желаем вам, чтобы заемные деньги открывали новые возможности, а платежи по займам никогда не становились неподъемной ношей!

Недавно приобрели жилье в ипотеку? Узнайте, как снизить платежную нагрузку

Эксперты Консультационного центра ДОМ.РФ расскажут обо всех мерах господдержки, которые позволяют уменьшить платеж по кредиту.

Какие федеральные льготы позволяют уменьшить платеж?

Сегодня в России действует целый ряд федеральных мер поддержки, которые позволяют выплатить ипотеку быстрее. Среди них – налоговый вычет, материнский капитал и программа помощи многодетным семьям.

Налоговые вычеты

Налоговые вычеты – это федеральная льгота, доступная всем российским гражданам, которые приобрели жилье на собственные средства или с помощью ипотеки.

Существует 2 вида имущественных налоговых вычетов:

Вычет с покупки или строительства жилья

В этом случае государство возвращает до 13% стоимости недвижимости, приобретенной или построенной в ипотеку (но не более 260 тыс. рублей на каждого заемщика). Денежные средства могут быть переведены одним платежом из налоговой службы или начисляться на вашу карту ежемесячно вместе с зарплатой от работодателя.

Налоговый вычет с банковских процентов

Эта льгота доступна тем, кто купил жилье в ипотеку. С ее помощью можно вернуть до 390 тыс. рублей от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов. Эту выплату лучше оформлять ближе к концу срока кредита, так как к этому моменту накопится большая сумма платежей по процентам.

Материнский капитал

Данная федеральная выплата полагается семьям, в которых появились дети. В 2023 году сумма маткапитала составляет 586,9 тыс. рублей при рождении первого ребенка и 775,6 тыс. рублей – при рождении второго.

Маткапитал может быть использован для улучшения жилищных условий:

в качестве первоначального взноса по ипотеке
для досрочного погашения ипотечного кредита
с целью строительства частного дома
при покупке жилья по договору купли-продажи или по договору участия в долевом строительстве.

Программа помощи многодетным семьям в погашении ипотеки

Если в Вашей семье с 1 января 2019 года по 31 декабря 2023 года родился третий ребенок или последующие дети, вы можете дополнительно получить выплату от государства в размере до 450 тыс. рублей на погашение ипотеки. С помощью господдержки можно существенно снизить ежемесячный платеж или выплатить кредит значительно раньше.

Кстати, в рамках новых условий программы выплату можно будет получить на погашение ипотечных кредитов, выданных на следующие цели:

Покупку жилья в строящемся доме
Приобретение или строительство индивидуального жилья
Покупку земельного участка для индивидуального жилищного строительства
Приобретение земельного участка для ведения личного подсобного хозяйства либо ведения садоводства с последующим возведением на нем жилого дома
Покупку объекта незавершенного строительства
Приобретение жилья в рамках региональных программ
Покупку последней доли в праве общей собственности на жилое помещение
Рефинансирование кредитов, предоставленных на указанные выше цели

Часто задаваемые вопросы

Как снизить платежную нагрузку, если ипотека оформлена на покупку вторичного жилья?

До 450 тыс. рублей на погашение ипотеки могут получить семьи, в которых с 1 января 2019 года по 31 декабря 2023 года родился третий или последующий ребенок.
Материнский капитал.
Налоговый вычет.

Какие есть альтернативные программы для семей, в которых дети родились до 2018 года?

Льготная ипотека по ставке до 8% годовых;
Льготная ипотека для сотрудников ИТ-компаний по ставке до 5% годовых;
Дальневосточная ипотека по ставке до 2% годовых;
Сельская ипотека по ставке до 3% годовых;
Региональные программы поддержки.

Куда еще я могу обратиться, если нет возможности оплачивать ипотеку?

Использовать материнский (семейный) капитал для полного или частичного погашения ипотеки;
Воспользоваться льготным периодом (так называемыми «ипотечными каникулами»), в течение которого можно уменьшить ежемесячный платеж или отложить платежи по ипотеке;
Взять «кредитные каникулы» — также льготный период, в течение которого можно не платить по кредиту. Можно воспользоваться до 31 декабря 2023 года.

Как снизить ежемесячный платеж и срок кредита, если ипотека уже оформлена?

Наиболее популярным способом снижения ежемесячных платежей и срока кредиту является досрочное погашение задолженности. За досрочное погашение на гражданина не накладываются никакие штрафные санкции.

Если вы вносите ежемесячно большую сумму, банк может пересчитать кредит двумя способами: с уменьшением срока кредита либо с уменьшением ежемесячного платежа. Оба варианта выгодны, но имеют свои особенности.

При пересчете срока платежа удастся сэкономить на общей переплате банку по кредиту (потому что меньше время пользования кредитом), однако ежемесячная платежная нагрузка останется прежней. При пересчете размера платежа можно сократить ежемесячные траты до комфортного минимума, однако экономия на процентах окажется менее существенной.

Какие программы с господдержкой помогут снизить процентную ставку?

Программа «Семейная ипотека» позволяет семьям, в которых до конца 2023 года родится первый ребенок или последующие дети, получить или рефинансировать ипотечный кредит по льготной ставке до 6% годовых;
Многодетные семьи, в которых с 1 января 2019 года по 31 декабря 2023 года родился третий или последующий ребенок, могут рассчитывать на выплату до 450 тыс. рублей на погашение ипотечного кредита;
Региональные программы поддержки семей;
Вычет при покупке или строительстве жилья;
Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту.

Как снизить платежную нагрузку?

Досрочное погашение кредита (это можно сделать как с помощью собственных средств, так и с использованием действующих льгот — например, имущественного вычета, материнского капитала или программы помощи многодетным семьям в погашении ипотеки);
Рефинансирование (в этом случае заемщик оформляет новый ипотечный кредит по более низкой ставке для того, чтобы погасить старую ипотеку).

Как воспользоваться ипотечными каникулами?

При потере работы;
При снижении ежемесячных доходов более чем на 30%;
При увеличении количества иждивенцев и снижении доходов более чем на 20%;
При нахождении на больничном более 2-хмесяцев подряд;
При получении инвалидности (I или II группы);
В случае чрезвычайной ситуации.

В каких случаях используется реструктуризация?

Если клиент по объективным причинам не может в полном объеме перечислять ежемесячный платеж по ипотеке, он может договориться с банком о пересмотре условий погашения кредита, то есть реструктуризации.

К числу таких обстоятельств могут относиться потеря работы, снижение дохода, рождение ребенка или потеря трудоспособности.

Реструктуризация негативно сказывается на кредитной истории. Но не стоит бояться этой меры и скрывать от банка реальную ситуацию. Отказ от выполнения обязательств по кредиту без объяснения причин будет оценен гораздо хуже и может повлечь судебное разбирательство.

Чем рефинансирование кредита отличается от реструктуризации?

Рефинансирование происходит по инициативе клиента банка в случае, если он нашел более выгодные условия кредитования. Рефинансирование не влияет на кредитную историю.

К реструктуризации банк прибегает по просьбе заемщика, когда он по той или иной причине не может совершать регулярные выплаты по кредиту. Реструктуризация негативно сказывается на кредитной истории, и в будущем, если заемщик решит взять кредит, ему придется доказывать банку свою платежеспособность.

Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Взяла ипотечный кредит на квартиру. В бухгалтерии на работе мне сказали, что можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Знаю, что дают вычет на покупку жилья, а про вычет на процентные платежи не слышала. Расскажите, как вернуть налог и проценты по ипотеке?

Сотрудники вашей бухгалтерии абсолютно правы. Рассказываю, как вернуть проценты по ипотеке.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет по ипотеке — это сумма до 3 000 000 Р , если взяли ипотеку с 2014 года. С этих денег вам вернут 13%.

На сумму вычета можно уменьшить доход при расчете НДФЛ. Если вы получили зарплату, авторское вознаграждение или деньги за какие-то услуги, с этой суммы нужно заплатить НДФЛ — обычно по ставке 13%.

Государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход на сумму каких-то полезных расходов. Это и есть налоговые вычеты. Так получается экономия на НДФЛ: налоговая база уменьшается, сумма к уплате становится меньше. Или появляется переплата, которую можно вернуть из бюджета на свой счет.

Всего в налоговом кодексе семь групп вычетов. Их разделили в соответствии с целями, для которых они предоставляются. Вот самые востребованные из них:

Это вычеты для льготников: людей с инвалидностью, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей. Полагаются гражданам, которые потратили деньги на одобряемые государством цели: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению. Предусмотрены для физических лиц, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение. Их получают, когда покупают квартиры, дома и земельные участки или продают некоторые виды имущества. Еще такие вычеты предоставляют, если государство изымает у налогоплательщика недвижимость для государственных или муниципальных нужд. Сюда относится возврат процентов по ипотеке.

Чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке и любой из других перечисленных налоговых вычетов, нужно быть налоговым резидентом РФ, получать официальный доход и платить с него НДФЛ по ставке 13%. Для каждого типа вычетов есть и другие условия.

Если вы построили или купили на территории России дом, квартиру, комнату или земельный участок под жилье и потратили не свои, а заемные деньги, можно получить возврат процентов по ипотеке.

Есть несколько моментов, о которых важно помнить.

Как вычет за проценты по ипотеке связан с основным вычетом при покупке жилья

До 2014 года. Вычет по процентам по ипотеке можно было получить только по той квартире, за которую давали основной вычет. То есть это должен был быть один и тот же объект. Если по ипотечной квартире не заявляли основной вычет, то налоговый вычет за проценты по ипотеке тоже не давали.

Например, квартиру купили в 2013 году, но основной вычет за нее был уже не положен — его использовали раньше по другому объекту. Тогда и вычет с процентов тоже не представлялся.

При этом основной вычет от процентов не зависел. Его можно было заявить, даже если ипотеки нет или вычет с процентов получать не планировалось. Но потом все изменилось.

С 2014 года. Вычет при покупке квартиры и налоговый вычет по ипотеке — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разным объектам. Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2014 года. Его не заявили позже, а оно именно возникло — то есть было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи.

Если право на вычет по процентам возникло до 2014 года, то даже при обращении за ним в 2021 году этот вычет все равно привязан к основному.

Очередность вычетов можно определять самостоятельно. Нет такого правила, чтобы сначала использовать основной вычет при покупке квартиры, и только потом — с процентов.

Удобнее сначала получить основной возврат, который дают при покупке жилья, а потом уже — с процентов по ипотеке. Но можно получать и оба одновременно. Главное, чтобы и на основной, и на процентный вычет хватило суммы налогооблагаемого дохода. Если жилье купили с 2014 года, вычет на купленную недвижимость вы можете получить по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой.

Например, в 2011 году вы за свои деньги купили квартиру за 2 000 000 Р и получили основной вычет по расходам на покупку этого жилья. Потом в 2020 году взяли в банке ипотечный кредит на пару миллионов рублей и купили другую квартиру. Получить основной вычет по расходам на покупку второй квартиры вы уже не можете: лимит в сумме 2 000 000 Р дают один раз на всю жизнь. А оформить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке имеете право, ведь вычет при первой покупке вы не получали. Это сработает только в том случае, если по первой квартире вы не заявили ни одного рубля вычета с процентов. Если успели вернуть хотя бы что-то , на другой объект остаток перенести уже нельзя, даже после 2014 года.

Учтите: чтобы вы могли воспользоваться возвратом процентов с ипотеки, продавец жилья не должен быть вашим близким родственником. При оформлении вычета по процентам по ипотеке действуют такие же правила, как и при получении основного вычета при покупке недвижимости.

Главное условие в случае возврата уплаченных процентов по ипотеке: кредит обязательно должен быть целевым. В условиях должно быть написано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости или земельного участка под жилье на территории России. Но возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сможете получить только после строительства дома. Будьте внимательны: если вы взяли ипотеку на апартаменты, получить возврат налога с процентов нельзя — это нежилая недвижимость.

Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эту сумму дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится. Даже если у вас будут все бумаги, подтверждающие расходы. Не та цель в договоре ипотеки — нет возврата подоходного налога.

Какую сумму налога можно вернуть

Размер налога к возврату по ипотеке зависит от года, когда оформляли кредит.

До 2014 года. Если право на вычет появилось до 2014 года, вычет не ограничен лимитом — можно уменьшить доход на всю сумму уплаченных процентов. И если потом рефинансировали этот кредит, сумма возврата налога по процентам по ипотеке тоже не ограничена, хотя договор будет заключен позже.

С 2014 года. Если право на вычет появилось после 1 января 2014 года, лимит вычета по ипотечным процентам — 3 000 000 Р . Если рефинансируете такой кредит, ограничение суммы тоже будет. То есть максимальная сумма НДФЛ, которую получится вернуть из бюджета при покупке квартиры с 2014 года, — 390 000 Р : 3 000 000 Р × 13%.

Допустим, в 2020 году вы взяли ипотеку, общая сумма процентных платежей по которой — 3 250 000 Р . Но к вычету можно заявить только 3 000 000 Р , а сумма НДФЛ к возврату после уплаты всех процентов составит 390 000 Р .

Если бы право на вычет возникло в 2013 году, вычет не пришлось бы ограничивать лимитом — так можно было бы вернуть 422 500 Р : 3 250 000 Р × 13%.

Дату для права на вычет определяют по тому году, когда совпали все условия. Мало просто оформить договор ипотеки, нужно, чтобы дом был сдан. Если ипотеку взяли в 2013 году, а дом сдали в 2015 году, у вычета уже будет лимит.

Если вычет заявляют супруги, у каждого свой лимит. Но там тоже есть нюансы. Про двойной вычет за квартиру есть отдельный разбор.

Вычет зависит от того, когда вы стали собственником. Право на получение вычета по процентам по ипотеке возникает с того года, когда вы зарегистрировали право собственности на жилье или подписали акт о передаче квартиры в новостройке. Например, вы купили квартиру в 2018 году. Дом сдали в 2021 году, тогда же вы подписали акт о передаче. В сумму к возврату войдут все проценты, включая уплаченные по ипотеке в 2018—2021 годах и позже.

Вычет не может быть больше налогооблагаемых доходов. Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке, должны быть доходы, облагаемые НДФЛ. При этом, если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке окажется больше налогов, уплаченных за прошлый год, неиспользованный остаток переносится на следующие годы.

Допустим, налогооблагаемый доход в 2020 году у вас составил 1 000 000 Р , а ипотечных процентов за этот год вы заплатили 1 200 000 Р . Значит, государство предоставит вам возврат налога с миллиона рублей процентов по ипотеке. Оставшуюся сумму в размере 200 000 Р вы сможете заявить к вычету только в следующем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за 2020 год составит 130 000 Р : 1 000 000 Р × 13%.

Как получить возврат процентов по ипотеке

У работодателя в текущем году. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке можно получать небольшими частями ежемесячно: с вас просто перестанут удерживать налог, и ваша зарплата увеличится на эту сумму.

Чтобы получить вычет у работодателя и не платить налог в текущем году, нужно взять в налоговой уведомление, которое подтвердит право на вычет. Декларацию для этого подавать не нужно, но все документы придется собрать и приложить к заявлению. Проще всего это сделать в личном кабинете: вот инструкция, как все оформить.

Получать возврат с процентов по ипотеке за текущий год у работодателя может быть неудобно. Каждый раз придется брать справку из банка и заново брать уведомление. Но есть такой вариант: обратитесь за вычетом ближе к концу года — например, в сентябре. Тогда вам сразу вернут НДФЛ с января. И не придется ждать три месяца, пока закончится камеральная проверка. Потому что декларацию для вычета у работодателя не подают — там только заявление. Его рассматривают не три месяца, а 30 дней.

В налоговой в следующем году или позже. Подайте заполненную и подписанную декларацию 3-НДФЛ , а также предъявите документы, подтверждающие, что у вас есть право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке:

Копию договора купли-продажи недвижимости.
Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи , право собственности можете зарегистрировать позже.
Копию кредитного договора.
Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов.

Налоговая будет три месяца проверять документы и декларацию. Потом еще месяц у нее есть для возврата налога. Зато вернут всю сумму за год или даже за несколько лет.

С 2021 года действует новая форма декларации 3-НДФЛ , которая состоит из трех основных листов: титульного листа, разделов 1 и 2. Эти листы обязательны для заполнения всеми налогоплательщиками. Кроме них в новой декларации есть девять приложений и три расчета к ним. Их следует заполнять при необходимости. В обновленную декларацию включили заявления о зачете и возврате налога. Любое из этих заявлений или сразу оба можно заполнить и подать одновременно с декларацией.

Декларацию надо заполнять по форме, действующей в том году, за который вы получили доход или хотите заявить налоговые вычеты. Если вы хотите получить возврат налога, уплаченного в 2020 году, воспользуйтесь новой формой. Если еще не обращались за возвратом НДФЛ, уплаченного в 2019 году, декларацию надо заполнить по форме, действовавшей в тот период.

Еще готовят поправки по имущественному и социальным вычетам. Их можно будет оформить, не подавая декларацию 3-НДФЛ .

Можно получить вычет по рефинансированию

Если хотите получить возврат процентов по кредиту, полученному для рефинансирования ипотеки, дополните пакет документов копией второго кредитного договора.

Рефинансировать кредит можно любое количество раз, право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сохраните.

Но есть два условия:

В договоре на рефинансирование есть ссылка на первый договор ипотеки.
Кредит рефинансировали в банке, у которого есть лицензия ЦБ. Например, «Дом-рф» — это не банк. Если рефинансировать там ипотеку, право на вычет по процентам пропадет.

План действий для возврата НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую:

Заведите личный кабинет на сайте nalog.ru. Проще всего заполнять всё именно там, потому что доходы, лимиты, годы и остатки учитываются автоматически. Если заполнять декларацию от руки и не учесть лимит до 2014 года, камеральная проверка затянется и налог вернут позже.
Соберите документы для вычета. Для процентов обязательно нужна справка из банка. Обычно ее можно сформировать в приложении.
Заполните декларацию в личном кабинете.
Приложите документы — сканы или фотографии.
Приложите заявление на возврат налога. Там должны быть ваши реквизиты.
Дождитесь окончания налоговой проверки — она занимает три месяца. Еще месяц по закону занимает возврат. Иногда все проходит быстрее, но особо не рассчитывайте.

Если вы не платите НДФЛ, работаете как ИП на УСН или находитесь в декрете и не имеете налогооблагаемого дохода, государству нечего возвращать вам из бюджета. Вычет можно получить, только если налог реально начислен или уплачен.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.